T.C.
GELİR İDARESİ BAŞKANLIĞI

Malatya Vergi Dairesi Başkanlığı

KONU: Sahte maliyeciler

          Başkanlığımıza son günlerde yapılan Sahte maliyeci ihbarlarında bariz bir artış olduğu görülmektedir.

          Yapılan ihbarlardan sahte maliyecilerin üç türlü yöntemle vatandaşlarımıza yaklaşarak para tahsil etmeye çalıştıkları anlaşılmaktadır.

- Birinci yöntem vergi mükelleflerine yönelik olarak uygulanmakta; mükelleflerin işyeri telefonla aranarak arayan kişi kendisini vergi memuru, inceleme memuru, vergi müfettişi vb. ünvanlarla tanıttıktan sonra Maliye camiasının yararına, Başkanlığımız eski çalışanları veya emeklileri yararına yemek, kokteyl veya gece tertiplendiği ve buna ilişkin davetiye satıldığı, ne kadar davetiye alınmak istendiği sorulmakta, davetiye almak istemeyenler, işyerinde vergi incelemesi yapılacağı yolunda tehdit edilmektedir. Mükelleflerimiz Maliye Bakanlığının psikolojik baskısıyla davetiye satın almaya zorlanılmaktadır. Özellikle sene sonlarında Ajanda veya Eşantiyon eşya satışı yöntemine dahi başvurulmakta maliye çalışanları yararına Ajanda dağıtıyoruz almak ister misiniz gibi ifadelerle mükelleflere yaklaşılarak satış yapılmaktadır.

- İkinci yöntemde genellikle lüks semtlerde yalnız yaşayan, yaşlı, emekli vatandaşlar seçilerek, iyi giyimli, diksiyonu iyi olan sahte maliyeci bizzat vatandaşın evine gitmekte, sahte bir maliye kimliği ibraz etmekte vatandaşa vergi kimlik numaraları değişti şu kadar masrafı var ödemeniz gerekiyor, Emlak vergisi mükellefisiniz sizi emlak vergisinden muaf yapacağız şu kadar para ödemeniz gerekiyor, veya veraset ve intikal vergisi mükelleflerine, şu kadar borcunuz var ödemeniz gerekiyor şeklinde yaklaşmakta vatandaşı ikna ederek para tahsilatı yapmakta karşılığında da düz beyaz kağıda “MALİYE” kaşesi basarak tahsil alındısı olarak vermektedir. Aynı şekilde piyasadan temini çok kolay olan Apartman gelir-gider makbuzunun üzerine “Vergi inceleme” – “Maliye” gibi kaşeler basarak bu makbuzlarla vergi tahsilatı yapmaktadırlar. İlginç olan bir nokta ise sahte maliyecinin var olduğunu söylediği vergi borcu ile gerçekten mükellefin gerçek vergi borcunun aynı rakamlar olmasıdır.

Bu tür sahte maliyecilerin para tahsil etmek istedikleri kişilerden o kadar parasının olmadığını, tamamını ödemeyeceğini beyan eden vatandaşlar için telefonla Müdürleriyle görüştükleri, müdürün bugün iyi tarafına denk geldiği ve mükellefe taksit yapabileceği gibi söylemlerle mükellefin vermeyi teklif ettiği kadar para tahsili dahi yapıldığı ifade edilmektedir. Şu an para veremeyeceğini beyan eden mükelleflerin eline beyaz kağıda döküm yapılarak Başkanlığımızın 10. ve 11. katlarına parayı yatırmaları gerektiği ifade edilerek olay yerinden ayrıldığı ifade edilmektedir.

- Üçüncü yöntemde ise yine vergi mükelleflerine yönelik olarak; ya telefonla mükellef aranmakta ya da mükellefin işyerine yakasında “MALİYE” yazan kokartlarla gidilmekte “Mali Sorunlar Araştırma Merkezi”, “Vergi İnceleme ve Araştırma Merkezi”, “Maliye Dergisi”, “Maliye Gazetesi”, “Defterdarlık İstihbarat Daire Başkanlığı” gibi ünvanlar kullanılarak veya Maliye Camiasındaki bazı kişiler referans olarak gösterilerek mükelleflere gazete, dergi, cd, broşür satışı yapılmakta, veya yemek tertip edildiği ifade edilerek davetiye satılmaktadır. Bu tür merkezlerin veya dergilerin vergi mükellefi olduğu ve fatura düzenleyerek mükelleflere verdiği görülmektedir.

- Başkanlığımıza intikal ettirilen şikayetlere göre son günlerde başvurulan diğer bir yöntem, “Vergi İnceleme Ve Araştırma Merkezi'' ünvanıyla, seçilmiş ve adresleri belirlenmiş bazı firmalara Ankara'dan PTT kanalıyla gönderilen ve 25 YTL ödeme mukabilinde teslimatı yapılan zarflardır.Tebligatın muhatabı firma, “Vergi İnceleme Ve Araştırma Merkezi'' ünvanını görünce Maliye'den gönderildiğini düşünerek 25 YTL. ödemeyi yapıp zarfı tebellüğ etmekte, bazı firmalar ise şüphelenip araştırma yapmakta ve Maliye Bakanlığı veya bağlı kuruluşlarında bu ünvanlı bir birim olmadığını öğrendikten sonra tebligatı almaktan vazgeçmektedirler.

Mükelleflerimizin bu ve benzeri konularda çok dikkatli olmalarını, idaremizi çağrıştıran tebligatları almadan önce ön araştırma yapmalarını ve araştırma sonucu aldıkları bilgilere göre hareket etmelerini öneririz.

Malatya Vergi Dairesi Başkanlığı